À partir de 2026, les personnes nées entre 1951 et 1959 doivent prendre des RMD annuels auprès des IRA traditionnels et des 401k à l'âge de 73 ans. Starting in 2026, people born 1951–1959 must take annual RMDs from traditional IRAs and 401(k)s at age 73.

À partir de 2026, les personnes nées entre 1951 et 1959 doivent commencer à prendre des distributions minimales requises (RMD) des IRA traditionnels et des 401k à l'âge de 73 ans, selon la loi Secure 2.0. Starting in 2026, individuals born between 1951 and 1959 must begin taking required minimum distributions (RMDs) from traditional IRAs and 401(k)s at age 73, per the Secure 2.0 Act. Les RMD, imposables, doivent être calculées annuellement à l'aide des tableaux d'espérance de vie de l'IRS et retirées au plus tard le 31 décembre de chaque année, la première RMD devant être versée au plus tard le 1er avril 2026. RMDs, which are taxable, must be calculated annually using IRS life expectancy tables and withdrawn by December 31 each year, with the first RMD due by April 1, 2026. Le fait de ne pas retirer le montant requis entraîne une pénalité de 25 %, qui peut être réduite à 10 % si elle est corrigée rapidement. Failing to withdraw the required amount triggers a 25% penalty, reducible to 10% if corrected promptly. Les DMR ne s'appliquent pas aux IRA Roth pendant la vie du propriétaire, mais les DMR Roth 401(k) et 403(b) n'ont pas non plus de DMR à vie en vertu de la nouvelle loi. RMDs do not apply to Roth IRAs during the owner’s lifetime, but Roth 401(k)s and 403(b)s also have no lifetime RMDs under the new law. L'âge de la MAR passera à 75 ans pour les personnes nées en 1960 ou plus tard. The RMD age will rise to 75 for those born in 1960 or later.